前言：出納管理，是指財務管理中針對庫存現金和銀行存款的專項管理環節，核心職責包括登記現金及銀行日記賬、編制資金日報表、管理支票票據、核對銀行賬目并生成余額調節表等，旨在確保資金流動記錄的準確性與時效性。其執行標準涵蓋現金使用范圍限定、庫存限額控制、收支流程審批及賬目日清月結等規范，同時要求實施雙人復核、定期盤點、備用金管控等風控措施。那么在用友U8系統如何進行出納管理呢？今天就來分享出納管理的詳細操作流程。
出納管理業務流程圖：
1.增加日記賬
1.1現金日記賬
【出納管理】-【賬務處理】-【現金日記賬】節點選擇現金賬戶，進入現金日記賬界面，可通過收款，付款，轉賬和存取款操作增加現金日記賬。
1.2銀行日記賬
【出納管理】-【賬務處理】-【銀行日記賬】節點選擇銀行賬戶，進入銀行日記賬界面，可通過收款，付款，轉賬和存取款操作增加銀行日記賬記錄。
2.日記賬過賬
日記賬界面可進行逐筆過賬，也可進行全部過賬或取消過賬。過賬后日記賬不支持修改。相當于對日記賬審核的功能。
注意：過賬不是必要操作，賬套參數中可控制，不勾選結賬前必須全部過賬。
3.日記賬制單
3.1日記賬界面制單：選中日記賬后點擊制單，進入憑證界面維護好科目后保存。日記賬回寫憑證號。
注意：
3.1.1修改憑證
可選中記錄后點擊【制單】，提示“當前選擇的日記賬已經制過單，是否要修改”，點擊是，進入日記賬界面修改后再保存。
3.1.2刪除憑證
需選中日記賬，點擊【操作】-【刪除憑證】，提示：“是否確定要刪除或作廢當前選中日記賬的憑證”，點擊是。
3.2憑證處理節點制單：
查詢憑證節點可進行憑證查詢，修改，刪除，沖銷等操作。
4.出納簽字
【系統設置】-【參數設置】中可選擇出納簽字功能在GL-總賬或者SC-出納管理。
4.1出納簽字功能在總賬
【總賬】-【憑證】-【出納簽字】，選擇條件進入后勾選憑證點擊簽字或取消簽字。
4.2出納簽字在出納管理
日記賬制單后自動出納簽字。可在日記賬界面點擊【簽字】查看，取消簽字也在此節點。
5.現金盤點
選擇現金賬戶和日期，輸入現金實盤數，將現金日記賬余額與現金盤點數對比。
6.增加銀行對賬單
可手工增加，也支持導入從總賬導入、使用導入向導或者從網上銀行導入）
7.銀行對賬
可以選擇手工對賬和自動對賬，對賬后回寫對賬序號。自動對賬可選擇：結算號、結算方式、日期差距在***天內，往來單位等是否必須一致，和對賬時需要逐條確認。自動登賬：對未對賬的對賬單自動生成日記賬的功能，點選自動登賬按鈕，顯示出對賬單數據，勾選后點擊登賬，選擇賬戶并生成日記帳。自動勾兌日記賬和對賬單。
8.出具銀行余額調節表
未對賬記錄顯示在未達賬項中，將銀行賬面存款余額與調整后余額核對，如果不平點擊明細核對。
9.日記賬查詢及日記賬匯總
查詢日記賬的明細或匯總數據。
10.總賬對賬
核對賬戶對應總賬科目與日記賬期末余額。
11.月結
選擇賬戶后點擊結賬或反結賬。
注意：所有賬戶默認全選，是因為賬套參數中勾選了所有賬戶必須同時結賬，取消該選項即可。
至此就分享完畢了，建議小伙伴們收藏并轉發，不明白的小伙伴們可以聯系我們！
補充:提供東莞用友,深圳用友, 廣州用友,用友財務軟件,進銷存系統,用友ERP系統,MES系統等。
